Audyt Prawny i Compliance

Audyt prawny – czym jest i dlaczego jest potrzebny

Audyt prawny, zwany legal due diligence, polega na kompleksowej rewizji i analizie bieżącego stanu prawnego podmiotów (spółek prawa handlowego, przedsiębiorców, spółek cywilnych, start-up’ów) lub wybranego zagadnienia (przykładowo nieruchomości, aktywów, inwestycji), których celem jest identyfikacja potencjalnych ryzyk prawnych, które mogą wpłynąć zarówno na prowadzone negocjacje jak i realizację inwestycji. Audyt pozwala na zdobycie wiedzy i prezentację informacji w przedmiocie:

• działalności podmiotu, 
• rentowności podmiotu i prowadzonych inwestycjach, 
• umów handlowych,
• tytułów prawnych do nieruchomości i innego majątku, 
• kwestii pracowniczych i zasobów ludzkich, 
• znaków towarowych, licencji, koncesji,
• praw autorskich, 
• zabezpieczenia tajemnicy przedsiębiorstwa,
• obciążeń związanych z udzielonymi zabezpieczeniami, w tym w formie gwarancji lub weksli,
• posiadanych decyzji administracyjnych,
• realizacji udzielonych zamówień publicznych oraz projektów finansowanych ze środków Unii Europejskiej,
• prowadzonych sporów sądowych i postępowań administracyjnych.

Audyt prawny to narzędzie, które służy poprawie bezpieczeństwa prowadzenia działalności praz zmniejsza ryzyko prawne związane z prowadzoną działalnością. Proponowany jest w szczególności przed dokonaniem takich transakcji jak zakup przedsiębiorstwa, fuzje, przejęcia, przekształcenia, zbycia lub nabycia akcji czy udziałów w spółkach prawa handlowego, zakup nieruchomości, podwyższenie kapitału, tworzenie nowej polityki rozwoju, zmiana przedmiotu działalności, planowe objęcie nowych funkcji w organach spółki, zmiana kadry zarządzającej.

Efektem przeprowadzonego audytu prawnego jest przygotowany przez naszego adwokata raport, w którym przedstawione są dostrzeżone nieprawidłowości zakwalifikowane według stopnia związanego z nimi ryzyka oraz proponowane metody eliminacji nieprawidłowości. 

Audyt Compliance

Współczesne podmioty gospodarcze potrzebują narzędzi pozwalających obniżyć występowanie różnego rodzaju ryzyka, jakie zawsze związane jest z podejmowaniem decyzji biznesowych. Compliance to zespół procedur i systemów, których zadaniem jest prowadzenie przedsiębiorstwa zgodnego z wymogami prawnymi, a także zapobieganie wystąpienia ryzyka natury prawnej, minimalizowanie ryzyka braku zgodności działań przedsiębiorstwa z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi, rekomendacjami i dobrymi praktykami rynkowymi.

Jako zjawiska zagrażające Compliance w firmie wymienia się:

• uczestniczenie w procederze prania brudnych pieniędzy i finansowania terroryzmu,
• nieprzestrzeganie przepisów podatkowych,
• brak weryfikacji kontrahentów w kontekście przepisów o VAT,
• korupcja,
• stosowanie praktyk ograniczających konkurencję,
• naruszenia praw pracowniczych lub praw człowieka,
• nieprzestrzeganie norm związanych z ochroną środowiska,
• naruszanie regulacji o ochronie danych osobowych,
• naruszanie regulacji dotyczących informacji poufnych,
• konflikt interesów,
• niewłaściwe zabezpieczenia majątku spółki.

Kancelaria Adwokacka Joanny Jakubowskiej-Zawada, w ramach specjalizacji z obszaru obsługi prawnej firm, świadczy usługi przeprowadzenia Audytu Compliance jako kompleksowego badania mającego na celu określenie na jakim poziomie badany podmiot spełnia wymogi zgodności oraz przygotowuje zalecenia i propozycję rozwiązań dostosowaną do specyfiki prowadzonego biznesu, skali wykonywanej przez przedsiębiorcę działalności oraz funkcjonujących już mechanizmów ograniczających wystąpienie ryzyka braku zgodności.

Audyt Compliance - Krok po kroku