Audyt Prawny i Compliance
Audyt prawny – czym jest i dlaczego jest potrzebny
Audyt prawny, zwany legal due diligence, polega na kompleksowej rewizji i analizie bieżącego stanu prawnego podmiotów (spółek prawa handlowego, przedsiębiorców, spółek cywilnych, start-up’ów) lub wybranego zagadnienia (przekładowo nieruchomości, aktywów, inwestycji), których celem jest identyfikacja potencjalnych ryzyk prawnych, które mogą wpłynąć zarówno na prowadzone negocjacje jak i realizację inwestycji. Audyt pozwala na zdobycie wiedzy i prezentację informacji w przedmiocie:
- działalności podmiotu,
- rentowności podmiotu i prowadzonych inwestycjach,
- umów handlowych,
- tytułów prawnych do nieruchomości i innego majątku,
- kwestii pracowniczych i zasobów ludzkich,
- znaków towarowych, licencji, koncesji,
- praw autorskich,
- zabezpieczenia tajemnicy przedsiębiorstwa,
- obciążeń związanych z udzielonymi zabezpieczeniami, w tym w formie gwarancji lub weksli,
- posiadanych decyzji administracyjnych,
- realizacji udzielonych zamówień publicznych oraz projektów finansowanych ze środków Unii Europejskiej,
- prowadzonych sporów sądowych i postępowań administracyjnych.
Audyt prawny to narzędzie, które służy poprawie bezpieczeństwa prowadzenia działalności praz zmniejsza ryzyko prawne związane z prowadzoną działalnością. Proponowany jest w szczególności przed dokonaniem takich transakcji jak zakup przedsiębiorstwa, fuzje, przejęcia, przekształcenia, zbycia lub nabycia akcji czy udziałów w spółkach prawa handlowego, zakup nieruchomości, podwyższenie kapitału, tworzenie nowej polityki rozwoju, zmiana przedmiotu działalności, planowe objęcie nowych funkcji w organach spółki, zmiana kadry zarządzającej.
Efektem przeprowadzonego audytu prawnego jest przygotowany przez Kancelarię raport, w którym przedstawione są dostrzeżone nieprawidłowości zakwalifikowane według stopnia związanego z nimi ryzyka oraz proponowane metody eliminacji nieprawidłowości.
Audyt Compliance
Współczesne podmioty gospodarcze potrzebują narzędzi pozwalających obniżyć występowanie różnego rodzaju ryzyka, jakie zawsze związane jest z podejmowaniem decyzji biznesowych. Compliance to zespół procedur i systemów, których zadaniem jest prowadzenie przedsiębiorstwa zgodnego z wymogami prawnymi, a także zapobieganie wystąpienia ryzyka natury prawnej, minimalizowanie ryzyka braku zgodności działań przedsiębiorstwa z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi, rekomendacjami i dobrymi praktykami rynkowymi.
Jako zjawiska zagrażające Compliance w firmie wymienia się:
- uczestniczenie w procederze prania brudnych pieniędzy i finansowania terroryzmu,
- nieprzestrzeganie przepisów podatkowych,
- brak weryfikacji kontrahentów w kontekście przepisów o VAT,
- korupcja,
- stosowanie praktyk ograniczających konkurencję,
- naruszenia praw pracowniczych lub praw człowieka,
- nieprzestrzeganie norm związanych z ochroną środowiska,
- naruszanie regulacji o ochronie danych osobowych,
- naruszanie regulacji dotyczących informacji poufnych,
- konflikt interesów,
- niewłaściwe zabezpieczenia majątku spółki.
Kancelaria Adwokacka Joanny Jakubowskiej-Zawada świadczy usługi przeprowadzenia Audytu Compliance jako kompleksowego badania mającego na celu określenie na jakim poziomie badany podmiot spełnia wymogi zgodności oraz przygotowuje zalecenia i propozycję rozwiązań dostosowaną do specyfiki prowadzonego biznesu, skali wykonywanej przez przedsiębiorcę działalności oraz funkcjonujących już mechanizmów ograniczających wystąpienie ryzyka braku zgodności.
W ramach Audytu Compliance Kancelaria wykonuje:
- kompleksowe badanie prawne pozwalające na identyfikację ryzyk w poszczególnych obszarach:
- badanie regulacji wewnętrznych i ocena ich prawidłowości, w tym dokumentacji transakcyjnej,
- prawo spółek, w tym analiza procedur wewnętrznych i zasad funkcjonowania organów spółki, opracowanie i zmiana regulaminów oraz umów,
- ochrona konkurencji i konsumenta, w tym w szczególności wypracowanie i wdrożenie procedur w zakresie kontaktu z kontrahentem w celu wyeliminowania lub zminimalizowania ryzyka wystąpienia naruszenia prawa,
- prawo pracy, w tym przestrzeganie przez pracodawcę obowiązków wynikających z przepisów prawa, z uwzględnieniem analizy prawidłowości umów o pracę, regulaminu pracy i regulaminu wynagradzania,
- opracowanie szczegółowego raportu wskazującego poziomy ryzyka w wybranych obszarach, wraz z propozycjami rozwiązania i krokami prawnymi jakie należy podjąć w celu eliminacji lub ograniczenia tych ryzyk,
- opracowanie zaleceń i rekomendacji, które zakładają maksymalne efekty przy jednoczesnej minimalizacji obciążeń finansowych i organizacyjnych.
